关于审计整改的通告

宣布时间：2022-01-18 浏览量：16227

2020年3月16日至6月30日，，，广州市审计局对广州市属国有企业集团托管企业2019年度资产欠债损益开展审计。�！！Ｎ宜居�2020年10月23日收到广州市审计局送达的《审计报告》（穗审企报〔2020〕71号）。�！！Ｉ蠹票ǜ嬷氐愎刈⑹惺艄衅笠导哦酝泄芷笠涤泄毓抑卮笳卟椒ヂ涫�、、国有资产保值增值、、国有资产真实完整、、内部控制及风险治理等情形，，，并对“僵尸企业”出清、、全民所有制刷新等主要事项举行了须要的延伸和追溯。�！！Ｎ宜径陨蠹品⒚鞯奈侍饩傩腥险娴难芯科饰�，，，并接纳相关步伐举行整改。�！！Ｏ纸蠹普那樾瓮ǜ嫒缦�：
一、、部分托管企业资产不实
整改步伐：
1.针对天马制品厂现实占用和使用的2处衡宇修建物未挂号牢靠资产账的问题，，，划分于2021年3月和12月凭证第三方评估机构的评估价值举行入账。�！！�
2.针对广源公司“牢靠资产”账上的1辆汽车实物使用情形不明的问题，，，凭证资产盘货效果以及相关制度，，，于2020年12月对相关车辆作资产盘亏处理。�！！�
3.针对天马制品厂“牢靠资产”账上的1处土地和包装制品厂“牢靠资产”账上的1处衡宇修建物去向及使用情形不明的问题，，，已查明2处资产的由来和现况，，，并举行响应的账务处理。�！！�
4.针对包装制品厂“牢靠资产”账上的2处衡宇修建物和1处土地已处理未作账务处理的问题，，，已核真相形并举行响应的账务处理。�！！�
二、、部分托管企业损益不实
整改步伐：针对包装制品厂未按收入与本钱配比原则计提折旧用度的问题，，，已凭证要求举行账务调解，，，由现实使用相关衡宇的塑料包装厂计提折旧。�！！�
三、、部分托管企业资金治理不规范
整改步伐：针对民政工贸公司、、塑料包装厂、、民兴汽车中心、、电器元件厂和广州包装印刷厂等5户托管企业2019年的部分支出违反中国人民银行现金治理划定的问题，，，已对相关企业原内部制度举行修订，，，明确凌驾1000元的现金支出需通过银行转账方式结算，，，与上位法的划定坚持一致。�！！�
四、、部分托管企业未有用维护国有资产收益
整改步伐：针对广源公司部分房产被无偿占用的问题，，，经多方相同、、核查，，，部分衡宇的现实产权或治理权已不属于广源公司，，，不再作为公司资产治理；部分房产确实被占用，，，已向外地人民法院提起诉讼请求。�！！�
五、、部分托管企业会计核算及财务治理不规范
整改步伐：针对鹿鸣酒家财务账未反映国家资源金投入的问题，，，已作响应的入账处理。�！！�
特此通告

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2022年1月6日